Zalecenia w zakresie kontroli i nieprawidłowości w ramach programu FEnIKS 2021-2027

Dokumenty
19.02.2026

TYP DOKUMENTU

Wytyczne

PROGRAM

Fundusze Europejskie na Infrastrukturę, Klimat, Środowisko

Obowiązuje od 15.07.2025


Poprzednie wersje

Poprzednie wersje dokumentu

Zalecenia_w_zakresie_kontroli_i_nieprawidlowosci_FEnIKS

  • Obowiązuje od 22.10.2024 do 14.07.2025
  • Obowiązuje od 08.02.2024 do 21.10.2024

Szczegóły

Niniejszy dokument uzupełnia informacje i obowiązki wynikające z Wytycznych dotyczących kontroli realizacji programów polityki spójności na lata 2021–2027 oraz Wytycznych dotyczących sposobu korygowania nieprawidłowych wydatków na lata 2021-2027 poprzez uregulowanie kwestii proceduralnych w odniesieniu do obowiązków spoczywających na instytucjach w systemie zarządzania i kontroli programu Fundusze Europejskie na Infrastrukturę, Klimat, Środowisko 2021-2027 (dalej: FEnIKS ). Przedmiotowe Zalecenia należy stosować równolegle z ww. Wytycznymi. Przedstawione w Zaleceniach rekomendacje dotyczą funkcjonowania procesów związanych z prowadzeniem kontroli, rocznym rozliczaniem wydatków oraz korygowaniem nieprawidłowości w ramach FEnIKS. Zalecenia zostały wydane na podstawie art. 6 ustawy z 28 kwietnia 2022 r. o zasadach realizacji zadań finansowanych ze środków europejskich w perspektywie finansowej 2021–2027. Zalecenia (wersja 2) wchodzą w życie 7 dni od podpisania, tj. 22 października 2024 r.

Obowiązuje od 15.07.2025 

Poprzednie wersje dokumentu

Zalecenia_w_zakresie_kontroli_i_nieprawidlowosci_FEnIKS

  • Obowiązuje od 22.10.2024 do 14.07.2025
  • Obowiązuje od 08.02.2024 do 21.10.2024

Załączniki

  • Załącznik nr 1 – Reguły kontroli PZU - załącznik 1
    PDF   18 stron   443.74 KB Obowiązuje od 2025-07-15

    Poprzednie wersje dokumentu

    Reguły kontroli PZU - załącznik 1

    • Załącznik nr 2 – Wzór LS do kontroli systemowej - załącznik 2
      DOCX   1 strona   55.72 KB Obowiązuje od 2025-07-15

      Poprzednie wersje dokumentu

      Wzór LS do kontroli systemowej - załącznik 2

      • Załącznik nr 3 – Minimalny zakres LS do weryfikacji WoP - załącznik 3
        DOCX   1 strona   75.88 KB Obowiązuje od 2025-07-15

        Poprzednie wersje dokumentu

        Minimalny zakres LS do weryfikacji WoP - załącznik 3

        • Załącznik nr 4 – Wzór Rocznego Planu Kontroli - załącznik 4

          DOCX   9 stron   38.02 KB Obowiązuje od 2025-07-15

          Poprzednie wersje dokumentu

          Wzór Rocznego Planu Kontroli - załącznik 4

          • Załącznik nr 5 – Wzór aktualizacji Rocznego Planu Kontroli - załącznik 5
            DOCX   12 stron   43.85 KB Obowiązuje od 2025-07-15

            Poprzednie wersje dokumentu

            Wzór aktualizacji Rocznego Planu Kontroli - załącznik 5

            • Załącznik nr 6 – Wzór rocznego planu kontroli PZU - załącznik 6
              XLSX     27.34 KB Obowiązuje od 2024-10-22

              Poprzednie wersje dokumentu

              Wzór rocznego planu kontroli PZU - załącznik 6

              • Załącznik nr 7 – Wzór sprawozdania z planu kontroli PZU - załącznik 6A
                XLSX     16.81 KB Obowiązuje od 2024-10-22

                Poprzednie wersje dokumentu

                Wzór sprawozdania z planu kontroli PZU - załącznik 6A

                • Załącznik nr 8 – Wzór RKiN - załącznik 7
                  XLSX     16.15 KB Obowiązuje od 2024-10-22

                  Poprzednie wersje dokumentu

                  Wzór RKiN - załącznik 7

                  • Załącznik nr 9 – Instrukcja wypełniania RKiN - załącznik 8
                    PDF   12 stron   231.71 KB Obowiązuje od 2024-10-22

                    Poprzednie wersje dokumentu

                    Instrukcja wypełniania RKiN - załącznik 8

                    • Załącznik nr 10 – Wzór deklaracji zarządczej - załącznik 9
                      DOCX   1 strona   18.03 KB Obowiązuje od 2024-10-22

                      Poprzednie wersje dokumentu

                      Wzór deklaracji zarządczej - załącznik 9

                      • Załącznik nr 11 – Wzór deklaracji zarządczej IP - załącznik 9A
                        DOCX   1 strona   20.17 KB Obowiązuje od 2025-07-15

                        Poprzednie wersje dokumentu

                        Wzór deklaracji zarządczej IP - załącznik 9A

                        • Załącznik nr 12 – Wzór rocznego podsumowania kontroli I etap - załącznik 10
                          DOCX   1 strona   33.67 KB Obowiązuje od 2024-10-22

                          Poprzednie wersje dokumentu

                          Wzór rocznego podsumowania kontroli I etap - załącznik 10

                          • Załącznik nr 13 – Wzór rocznego podsumowania kontroli II etap - załącznik 11
                            DOCX   1 strona   28.58 KB Obowiązuje od 2024-10-22

                            Poprzednie wersje dokumentu

                            Wzór rocznego podsumowania kontroli II etap - załącznik 11

                            • Załącznik nr 14 – Wzór deklaracji bezstronności - załącznik 12
                              DOC     39.5 KB Obowiązuje od 2024-10-22

                              Poprzednie wersje dokumentu

                              Wzór deklaracji bezstronności - załącznik 12

                              • Załącznik nr 15 – Uwagi zgłoszone w konsultacjach
                                PDF   96 stron   826.82 KB Obowiązuje od 2024-02-06

                                Poprzednie wersje dokumentu

                                Uwagi zgłoszone w konsultacjach

                                Zalecenia_w_zakresie_kontroli_i_nieprawidlowosci_FEnIKSvod 15.07.2025.pdf

                                Plik PDF 100 stron 1.15 MB
                                \